作者：樊 彬

編輯：蔣希音

3月5日，湖北首家科創(chuàng)板上市公司嘉必優(yōu)生物技術(shù)（武漢）股份有限公司（下稱：嘉必優(yōu)）發(fā)布公告，擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式向王樹偉、董棟、肖云平、王修評(píng)、上海帆易生物科技合伙企業(yè)（有限合伙）等13名交易對(duì)方（下稱：交易對(duì)方）購買上海歐易生物醫(yī)學(xué)科技有限公司（下稱：歐易生物）63.2134%的股權(quán)。

本次交易評(píng)估報(bào)告基準(zhǔn)日為2024年9月30日，歐易生物以收益法評(píng)估的股東全部權(quán)益為131,600.00萬元，本次交易所涉全部63.2134%股權(quán)的評(píng)估值為 83,188.80萬元，評(píng)估增值率為441.23%。經(jīng)交易各方協(xié)商確定，以收益法評(píng)估結(jié)果為參考依據(jù)，歐易生物63.2134%股權(quán)的最終交易價(jià)格為83,062.37萬元。

據(jù)公告，本次交易嘉必優(yōu)以19.29元/股的發(fā)行價(jià)格向交易對(duì)方支付57,431.97萬元，以現(xiàn)金方式向交易對(duì)方支付25,630.40萬元。

交易后，13名交易對(duì)方共獲得嘉必優(yōu)本次發(fā)行的新股29,772,920股，占發(fā)行后嘉必優(yōu)總股本的比例為15.03%。本次發(fā)行前后，嘉必優(yōu)的控股股東和實(shí)控人均未發(fā)生變化。

因高價(jià)收購，嘉必優(yōu)與王樹偉、董棟等9名業(yè)績(jī)承諾方（下稱：業(yè)績(jī)承諾方）簽署了附條件生效的《業(yè)績(jī)承諾補(bǔ)償協(xié)議》，承諾歐易生物2025年度、2026年度及2027年度的凈利潤(rùn)累計(jì)不低于27,000萬元。如歐易生物經(jīng)審計(jì)的累計(jì)實(shí)際凈利潤(rùn)不足累計(jì)承諾凈利潤(rùn)數(shù)的90%的，業(yè)績(jī)承諾方應(yīng)當(dāng)按照約定進(jìn)行補(bǔ)償。

嘉必優(yōu)產(chǎn)品涵蓋花生四烯酸（ARA）、二十二碳六烯酸（DHA）等多種產(chǎn)品，其廣泛應(yīng)用于人類營(yíng)養(yǎng)、動(dòng)物營(yíng)養(yǎng)、個(gè)護(hù)美妝等領(lǐng)域。歐易生物則是國(guó)內(nèi)較早布局單細(xì)胞及時(shí)空組學(xué)技術(shù)研究的企業(yè)之一，在技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品與服務(wù)開發(fā)、品牌及客戶資源等方面具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并在行業(yè)中占據(jù)了一定的市場(chǎng)份額。對(duì)于本次收購，嘉必優(yōu)在公告中表示，二者強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)手，能夠?yàn)楸舜速x能和引流，形成技術(shù)研發(fā)、市場(chǎng)資源、戰(zhàn)略發(fā)展等多方面的協(xié)同效應(yīng)，有效強(qiáng)化上市公司技術(shù)研發(fā)實(shí)力和客戶服務(wù)能力，提升生產(chǎn)效率，補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈，擴(kuò)大公司整體規(guī)模，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

據(jù)悉，這并不是嘉必優(yōu)第一次跨界并購。早在2018年公司就通過全資子公司投資參股澳大利亞法瑪科營(yíng)養(yǎng)有限公司（下稱：法瑪科），以期成為邁入國(guó)際化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的第一步。但由于法瑪科經(jīng)營(yíng)不善，嘉必優(yōu)多次對(duì)其進(jìn)行增資，仍始終未能扭轉(zhuǎn)其虧損局面，未給嘉必優(yōu)帶來如期的業(yè)績(jī)提升。

據(jù)同花順數(shù)據(jù)，嘉必優(yōu)2019年12月科創(chuàng)板上市，上市后公司2021年、2022年凈利潤(rùn)出現(xiàn)出現(xiàn)1.54%、49.94%的下滑，2023年凈利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)41.95%的增長(zhǎng)。據(jù)公司業(yè)績(jī)快報(bào)，得益于國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)雙輪驅(qū)動(dòng)與募投新產(chǎn)能釋放協(xié)同作用，2024年公司歸母凈利潤(rùn)也實(shí)現(xiàn)了35.25%的增長(zhǎng)。本次收購歐易生物，能否讓嘉必優(yōu)提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和業(yè)績(jī)，我們也將持續(xù)關(guān)注。